开店宝金融知识普及月（二）| 储蓄国债与外汇知识小课堂

　　金融知识小课堂

　　满足人民群众日益增长的金融需求，帮助大家运用正当途径守护好自身“钱袋子”作为出发点，开店宝开展“学习金融知识，了解责任风险，追求美好生活”的活动，持续增长社会公众的金融知识、提高风险防范意识和责任意识。活动围绕“普及金融知识 守住钱袋子”进行金融知识普及教育，本期小宝将与您分享关于“储蓄国债与外汇”的小知识。

　　Part.1 储蓄国债

　　一、储蓄国债品种介绍

　　储蓄国债是一国政府主要面向个人投资者发行的，以吸收个人储蓄资金为目的，满足投资者中长期储蓄性投资需求的不可交易国债。按债权记录方式的不同，我国的储蓄国债分为储蓄国债(凭证式)和储蓄国债(电子式)两种，期限一般为3年和5年，利率通常高于同期限的银行储蓄存款实际利率。

　　二、储蓄国债与其他个人金融产品相比有哪些优势

　　【信用等级高，安全性好】储蓄国债由财政部代表中央政府发行并还本付息，信用等级高于其他债券或银行理财产品。

　　【收益稳定，利息免税】储蓄国债发行利率固定，且高于相同期限银行储蓄存款利率，利息收入免征个人所得税。

　　【认购起点低，发行期次多，业务办理方便】储蓄国债以一百元为起点并以百元的整数倍发售，全年多数月份都有发行，各储蓄国债承销团成员遍布全国各地约11万个网点均可办理业务。此外，通过部分储蓄国债承销团成员网上银行也可办理相关业务。

　　【变现灵活】您可按相关规定在到期提前兑取持有的储蓄国债，获得相应资金。当您需要贷款时，可用储蓄国债作为质押物，到原购买银行质押贷款。

　　三、如何购买储蓄国债

　　目前，您可以通过以下40家2018-2020年储蓄国债承销团成员购买储蓄国债，储蓄国债(凭证式)需在国债承销团成员网点柜台购买，储蓄国债(电子式)可通过“*”号的承销团成员网银购买：

　　四、是否可由他人代办认购

　　多数储蓄国债承销机构允许投资者委托他人代办认购。代办时，代办人需携带投资者和代办人有效身份证件，认购储蓄国债(电子式)还需携带投资者个人国债账户和资金清算账户凭证，前往储蓄国债承销机构营业网点按照有关规定办理。

　　五、是否可提前兑取

　　储蓄国债凭证式与电子式均可办理提前兑取，按照兑取本金数额的1‰缴纳手续费;购买不满半年的不计付利息，半年以上的按照实际持有天数及相应的利率档次计付利息。

　　六、是否可转让流通

　　储蓄国债不能流通转让，只可按照规定办理提前兑取、质押贷款、非过户交易。

　　七、如何办理储蓄国债(凭证式)约定转存

　　储蓄国债(凭证式)投资者与国债承销机构可通过事先签订到期委托兑付约定转存服务协议，委托承销机构代其办理指定储蓄国债(凭证式)的到期兑付手续，并将其相应的本息款转存为该投资者名下的活期、定期或通知存款。

　　八、如何办理储蓄国债(凭证式)挂失

　　若储蓄国债(凭证式)收款凭证丢失，您可带有效身份证件，前往购买储蓄国债(凭证式)的储蓄国债承销机构营业网点柜台办理挂失。

　　九、如何了解储蓄国债的发行信息

　　您可登陆财政部网站(http://www.mof.gov.cn)中国人民银行网站(http://www.pbc.gov.cn)了解国债相关政策和发行信息。

　　Part.2 外汇知识

　　2007年，我国正式实行个人外汇管理改革，坚持真实性审核原则，明确了个人结汇和境内个人购汇年度便利化额度，分别为每人每年等值5万美元，从多方面满足和便利个人用汇。

　　个人外汇业务按照交易性质分为经常项目个人外汇业务和资本项目个人外汇业务。其中，经常项目个人外汇业务按照可兑换原则管理，个人真实、合规、合理的经常项目用汇需求可以得到满足，不存在任何障碍;资本项目个人外汇业务按照可兑换进程管理。2011年开始，个人可以通过银行电子渠道，足不出户，轻松地办理购汇和结汇。

　　一、境内个人办理结汇业务时，在交易真实、合法的情况下，等值5万美元年度便利化额度内的经常项目结汇，可以凭本人有效身份证件在银行直接办理;超过年度便利化额度的经常项目结汇，凭本人有效身份证件及相关证明材料办理。

　　例如，A的子女是常年旅居国外的华侨，A收到子女从国外汇回来的赡家款，结汇时超过年度便利化额度的，提供直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明(如银行存款证明、个人收入纳税凭证等)，就可以办理。再比如，在国外工作的B从外国老板那里收到工资，结汇时超过年度便利化额度的部分，提供雇佣合同及收入证明等材料，就可以办理了。此外，对于赡家款、职工工资等经常项目外汇收入，个人也可选择凭相关材料办理不占用年度便利化额度的结汇。

　　二、境内个人办理购汇业务时，在交易真实、合法的情况下，应如实申报购汇信息，等值5万美元年度便利化额度内的购汇，可凭本人有效身份证件在银行直接办理，用于经常项目和已经开放的资本项目，包括因私旅游、境外留学、境外就医等等，但不得出借或借用他人年度便利化额度，或用于一些尚未开放的资本项目，比如境外房地产投资、证券投资、购买投资性保险等;超过年度便利化额度的经常项目购汇，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料办理。

　　例如，甲马上要去留学了，需要购汇用于交学费。甲可以选择向银行提供个人有效身份证件及录取通知书、学费缴费单等能够证明留学用汇真实性的材料，办理不占年度便利化额度的购汇;也可以选择仅凭有效身份证件办理年度便利化额度内的购汇。

　　三、境外个人办理结汇业务时，在交易真实、合法的情况下，等值5万美元年度便利化额度内的经常项目结汇，可凭本人有效身份证件在银行直接办理;超过年度便利化额度的经常项目结汇，凭本人有效身份证件及相关证明材料办理。

　　例如，某境外个人在境内需要支付房租，办理结汇时，超过年度便利化额度的需要该人提供有效身份证件、房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知。

　　四、境外个人办理购汇业务时，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料(含税务凭证)办理。境外个人如持有《外国人永久居留身份证》，享有等值5万美元年度便利化购汇额度。

　　(一)个人当日存入外币现钞不超过等值5000美元的，可凭本人有效身份证件在银行直接办理;超过等值5000美元的，还需向银行提供现钞来源证明材料。

　　(二)个人当日提取外币现钞不超过等值1万美元的，可凭本人有效身份证件在银行直接办理;超过等值1万美元的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料办理。

　　例如，乙计划到国外旅游，需要少量外币现钞用于零星花销，可凭本人有效身份证件直接在银行提取。

　　需要提示的是，大额外币现钞交易往往与诈骗、赌博、洗钱等犯罪活动关系紧密，多数国家对外币现钞管理均较为严格。此外，根据反洗钱、外汇管理等有关规定以及银行自身的风险管理制度，银行对一些异常、可疑、大额的外汇交易一般会主动开展尽职调查，包括要求个人提供一些证明材料。如果个人提供的材料不能说明外汇交易真实、合法，银行可以拒绝办理。